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  2021-04-15 11:28 赵飞虹 客户经理

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  看你们公司的出差制度是如何规定的了。
  如果可以报销保险，那么怎样都可以；如果不可以报销，那么即使是和票在一起的，也要扣除保险费部分。这个就看财务查票的时候严格不严格了。
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  2021-04-15 11:25 齐旺梅 客户经理

  2013年末国家又出台一个管理办法
  财政部关于印发《中央和国家机关差旅费管理办法》的通知
  财行〔2013〕531号
  党中央各部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各人民团体，各民主党派办公厅，新疆生产建设兵团：
  为贯彻落实中央关于改进工作作风，密切联系群众八项规定及其实施细则，推进厉行节约反对浪费制度建设，加强和规范中央和国家机关差旅费管理，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，我们制定了《中央和国家机关差旅费管理办法》。现印发给你们，从2014年1月1日起施行。执行中有何问题，请及时向我们反映。
  请各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）参照本办法，结合实际情况，抓紧修订本地党政机关差旅费管理办法，并报财政部备案。[1-2]
  财政部
  2013年12月31日
  2管理办法编辑
  第一章 总 则
  第一条 为加强和规范中央和国家机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定本办法。
  第二条 本办法适用于中央和国家机关，以及参照公务员法管理的事业单位（以下简称中央单位）。
  本办法所称中央和国家机关，是指党中央各部门，最高人民法院，最高人民检察院，各人民团体、各民主党派中央和全国工商联。
  第三条 差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
  第四条 中央单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。
  第五条 财政部按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。[1-2]
  第二章 城市间交通费
  第六条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。
  第七条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：
  交通工具
  级　别
  
  火车（含高铁、动车、全列软席列车）
  
  轮船（不包括旅游船）
  
  飞机
  
  其他交通工具（不包括出租小汽车）
  部级及相当职务人员
  
  火车软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座
  
  一等舱
  
  头等舱
  
  凭据报销
  司局级及相当职务人员
  
  火车软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座
  
  二等舱
  
  经济舱
  
  凭据报销
  其余人员
  
  火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座
  
  三等舱
  
  经济舱
  
  凭据报销
  部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。
  未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。
  第八条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。
  第九条 乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。
  第十条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。[1-2]
  第三章 住宿费
  第十一条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所，下同)发生的房租费用。
  第十二条 财政部分地区制定住宿费限额标准。各省、自治区、直辖市和计划单列市财政厅(局)根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等因素，提出所在市(省会城市、直辖市、计划单列市，下同)的住宿费限额标准报财政部
  第十三条 部级及相当职务人员住普通套间，司局级及以下人员住单间或标准间。
  第十四条 出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。[1-2]
  第四章 伙食补助费
  第十五条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。
  第十六条 伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，按规定标准包干使用。
  第十七条 财政部分地区制定伙食补助费标准。各省、自治区、直辖市和计划单列市财政厅(局)负责根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等因素，参照所在市公务接待工作餐、会议用餐等标准提出伙食补助费标准报财政部，经财政部统筹研究提出意见反馈地方审核确认后，由财政部统一发布作为中央单位工作人员到相关地区出差的伙食补助费标准。
  第十八条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。[1-2]
  第五章 市内交通费
  第十九条 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。
  第二十条 市内交通费按出差自然(日历)天数计算，每人每天80元包干使用。
  第二十一条 出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。[1-2]
  第六章 报销管理
  第二十二条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。
  第二十三条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。
  住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。
  伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。
  市内交通费按规定标准报销。
  未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。
  第二十四条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。
  住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。
  第二十五条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。
  实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。[1-2]
  第七章 监督问责
  第二十六条 各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。
  一级预算单位应当强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向财政部报告。
  各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。
  第二十七条 财政部会同有关部门对中央单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：
  (一)单位差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；
  (二)差旅费开支范围和标准是否符合规定；
  (三)差旅费报销是否符合规定；
  (四)是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费；
  (五)差旅费管理和使用的其他情况。
  第二十八条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。
  第二十九条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：
  (一)单位无出差审批制度或出差审批控制不严的；
  (二)虚报冒领差旅费的；
  (三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；
  (四)不按规定报销差旅费的；
  (五)转嫁差旅费的；
  (六)其他违反本办法行为的。
  有前款所列行为之一的，由财政部会同有关部门责令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请其所在单位按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移送司法机关处理。[1-2]
  第八章 附 则
  第三十条 工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。
  第三十一条 不参照公务员法管理的事业单位参照本办法执行。
  各单位应当根据本办法，结合本单位实际情况制定具体操作规定。
  中国人民解放军和中国人民武装警察部队的差旅费管理办法参照本办法另行规定。
  第三十二条 本办法由财政部负责解释。
  第三十三条 本办法自2014年1月1日起施行。2006年11月13日发布的《财政部关于印发<中央国家机关和事业单位差旅费管理办法>的通知》（财行〔2006〕313号）同时废止，其他有关中央国家机关和事业单位差旅费管理规定与本办法不一致的，按照本办法执行。[1-2]
  解答
  中央和国家机关差旅费管理办法有关问题的解答
  1.出差人员由接待单位统一安排食宿的如何交伙食费？
  除接待单位按照《党政机关国内公务接待管理规定》安排的一次工作餐外，出差人员就餐应当自行解决。接待单位协助安排就餐的，出差人员应当在差旅费管理办法规定的标准内向接待单位交纳相应的伙食费。接待单位应向出差人员出具接收凭证（不作报销依据），收取的伙食费用于抵顶接待单位的招待费支出。
  2.出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的如何交市内交通费？
  市内交通应由出差人员自行解决。接待单位提供交通工具的，出差人员应当在差旅费管理办法规定的标准内向接待单位交纳市内交通费。接待单位应向出差人员出具接收凭证（不作报销依据），收取的市内交通费用于抵顶接待单位的车辆运行支出。
  3.出差人员实际发生住宿而无住宿发票的差旅费如何报销?
  出差人员实际发生住宿而无住宿费发票的，如果是住在自己家里的，或到边远地区出差，无法取得住宿费发票的，由出差人员说明情况并经所在部门领导批准，可以报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费，其他情况一般不予报销差旅费。
  4.中央在京单位工作人员到远郊区县开展公务活动如何报销差旅费？
  中央在京单位工作人员到远郊区县参加会议、培训的，不报销住宿费、伙食补助费和市内交通费；到远郊区县开展其他公务活动且实际发生住宿、伙食、交通等费用的，按照差旅费管理办法的规定标准报销。统一安排伙食、交通工具的，不再报销伙食补助费和市内交通费。
  北京市远郊区县是指门头沟区、房山区、通州区、顺义区、昌平区、大兴区、怀柔区、平谷区、密云县、延庆县。
  5.工作人员调动搬迁路费如何报销？
  中央和国家机关工作人员因调动工作发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，由调入单位按照差旅费管理办法的规定予以一次性报销。随迁家属和搬迁家具发生的费用由调动人员自理。
  6.出差人员符合乘坐火车软卧条件而改乘软座的是否给予补助?
  差旅费管理办法规定的交通工具等级是出差人员可以乘坐交通工具的上限。出差人员应严格按照差旅费管理办法规定的等级乘坐相应交通工具，符合乘坐火车软卧条件而改乘软座的，不给予补助。
  7.经单位领导批准工作人员出差期间回家省亲办事的差旅费如何报销？
  工作人员出差期间回家省亲办事的，城市间交通费按不高于从出差目的地返回单位按规定乘坐相应交通工具的票价予以报销，超出部分由个人自理；伙食补助费和市内交通费按从出差目的地返回单位的天数（扣除回家省亲办事的天数）和规定标准予以报销。
  8.参加会议、培训的差旅费如何报销？
  到常驻地以外参加会议、培训的，会议、培训期间执行会议和培训费的相关制度。往返会议、培训地点发生的城市间交通费、伙食补助费和市内交通费按照差旅费管理办法的规定报销。其中，伙食补助费和市内交通费按往返各1天计发，当天往返的按1天计发。
  9.出差乘坐飞机的，从驻地到机场的交通费如何报销?
  新修订的差旅费管理办法对市内交通费实行包干办法，按出差自然天数每人每天80元包干使用。往返驻地和机场的交通费在按规定发放的市内交通费内统筹解决，不再另外报销。
  10.出差人员是否可以乘坐全列软席列车软卧？
  出差人员原则上乘坐全列软席列车软座，但在晚8时至次日晨7时期间乘车时间6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，经单位领导批准，可以乘坐软卧，按照软卧车票报销。
  11.中央和国家机关工作人员出差是否还要入住定点饭店？
  新修订的《中央和国家机关差旅费管理办法》不要求出差人员必须入住定点饭店，从2015年起，财政部也不再组织招标采购出差的定点饭店。
  12.司局级以下级别人员是否要求2人住1间房？
  新修订的差旅费管理办法实行分地区按级别制定每人每天住宿费开支标准，在规定标准之内出差人员可以自行选择与其级别相适应的房间类型，对2人住1间房不再作硬性规定。[3-4]
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  2021-04-15 11:22 齐新玉 客户经理

  全文如下； 关于国家机关、企业、事业单位工作人员差旅费开支的规定 关于国家机关、企业、事业单位工作人员差旅费开支的规定财政部
  关于国家机关、企业、事业单位工作人员差旅费开支的规定
  关于国家机关、企业、事业单位工作人员差旅费开支的规定
  财政部
  （注解：本规定报经国务院批准。）
  第二条 工作人员出差的交通费和旅馆费
  （一）乘坐车、船席位和居住旅馆房间的标准：
  1．中央和省级机关副部长、副省长，以及相当职级的人员出差，可以乘坐火车软席、轮船一等舱位、乘坐其他交通工具按实报销，住旅馆套间或单间。
  2．中央和省级机关正、副司（局）长，正、副厅（局）长，地（市）级正、副专员（市长），以及相当职级的人员；中央和省级机关的部正、副总工程师，局总工程师，高等学校教授，科研机构研究员，医疗卫生单位主任医师，文艺工作人员艺术一级，图书馆、博物馆（院）研究馆
  员，出版社编审以及相当职务的人员出差，可以乘坐火车软席、轮船二等舱位、乘坐其他交通工具按实报销，住旅馆单间或两人住一间。其他专业技术职务的人员比照办理。
  3．其余人员出差，可以乘坐火车硬席、轮船三等舱位，乘坐其他交通工具按实报销，住旅馆普通房间床位。
  工资制度改革前原行政十四级，高教、科研、工程技术人员（实行国家机关工作人员工资标准表〈四〉之一至五）六级，文艺，卫生七级以上人员，原来已享受乘坐火车软席、轮船二等舱位的，其乘坐车、船及居住旅馆的待遇不变。
  （二）乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上的，或连续乘车时间超过十六小时的，可购同席卧铺票。
  （三）中央和省级机关副部长、副省长，以及相当职级的人员出差，因工作需要，随行人员一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱位。
  （四）国家机关科级（指县属科、局级）以上干部因公出差，可以乘坐飞机。其他工作人员因公出差需要乘坐飞机的，须经相当于县级以上领导批准（企业、事业单位工作人员因公出差乘坐飞机的，比照办理）。凡符合乘坐火车软席、轮船二舱位以上的人员出差，乘坐国内航线飞机，
  可购一等舱位客票。
  （五）在市内，一般不得乘坐出租的机动车辆。因工作需要，开支的市内公共车、船费，可凭据报销。为了简化手续、堵塞漏洞，有条件的地区，在不增大开支的情况下，对出差到大中城市的，可试行市内交通费包干办法，具体包干额度和试行办法，由省、自治区、直辖市研究确定。
  第三条 乘坐火车符合第二条第（二）款的规定，而不买卧铺票的，发给本人实际乘坐的火车硬席座位票价的一部分。
  （一）乘坐挂有卧铺车厢火车慢车和直快列车的，分别按慢车或直快列车硬席座位票价的50％发给；乘坐特快列车的，按特快列车硬席座位票价的45％发给。
  （二）符合乘坐火车软席卧铺条件的，如果改乘硬席座位，也按规定的硬席座位票价的比例发给；但改乘硬席卧铺的，不执行本条（一）款的规定，也不发给软卧和硬卧票价的差额。
  （三）夜间乘坐不挂卧铺车厢的火车，每人每夜按第四条（一）款规定的标准，另行发给补助费。夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）的，也按此规定执行。
  第四条 工作人员的出差伙食补助费
  （一）工作人员的出差伙食补助费，不分途中和住勤，按到达地区类别每人每天补助标准为：一类地区二元五角，二类地区三元，三类地区五元。
  （二）到基层单位锻炼、实（见）习、支援工作以及各种工作队、医疗队、讲师团等人员，由于吃、住和工作均同当地职工一样，为了发杨艰苦奋斗和密切联系群众的优良作风，在基层单位工作期间的伙食补助费，按到达地区类别，每人每天补助标准为：一类地区一元五角，二类地区
  一元八角，三类地区三元
  （三）工作人员出差，在飞机、舰艇上工作，必须吃空勤灶、舰艇灶的，除个人每天负担八角外，差额部分可凭证明回所在单位报销。
  第五条 工作人员外出参加会议，已享受会议伙食补助的，不准再支报会议期间的出差补助费。各单位召开的订货、配件、物资分配、产品验收、鉴定、评比和小型调查研究会，不开支会议伙食补助费。由参加会议人员回所在单位按出差伙食补助费标准另加20％报销伙食补助费。
  第六条 工作人员趁出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费（直线车费按火车快车〈包括特快〉票价计算，符合乘坐硬席卧铺条件的，包括硬席中铺票价，符合乘坐火车软席卧铺条件的，包括软席卧铺价；轮船按
  三等舱位票价计算，符合乘坐轮船二等舱的，按二等舱位票价计算），多开支的部分由个人自理。如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，应凭车、船票按实支报。不发绕道和在家期间的出差伙食补助费。
  第七条 工作人员调动工作的交通费、旅馆费、伙食补助费，除按照第二、三、四、六条规定执行外，其他开支按下列规定办理：
  （一）同居的父母、配偶、十六周岁以下的子女和必须赡养的家属，随同调动时所需的交通费、旅馆费和伙食补助费，均按被调动工作人员的标准支报。已满十六周岁的子女随同调动的各项费用，按一般工作人员标准支报。
  （二）夫妇双方都是工作人员而又同时调动的，其交通费、旅馆费均按职务高的一方的标准支报。
  （三）工作人员调动工作，一般不得乘坐飞机。
  （四）工作人员调动工作的行李、家具等托运费，分工作人员和家属，每人在不超过二百五十公斤的范围内按实支报（其中：生活上急需的物品，每人可在五十公斤的范围内托运快件）。个别携带行李、家具等超过以上规定的，须经调出单位领导批准，按批准数支报。担批准数不得超
  过规定重量的一倍。超过一倍以上的部分由个人自理。个人的书籍、仪器运费，可在以上限量之外凭据报销。行李、家具等包装费用，均由个人自理。
  （五）工作人员（包括由部队转业到地方工作的干部）调动时，本人及其同行家属的旅费，由调出单位按标准发给，向调入单位结算，多退少补，作为增加或减少调入单位的差旅费处理。
  （六）被调动工作人员随同居住的家属，应与工作人员同行，暂时不能同行的，经调入单位同意，可暂留原地，以后迁移的，或被调动工作人员非随同居住的家属，按照规定，经批准迁到被调动工作人员的工作单位所在地的，以及按有关政簌规定，并经组织批准，将本人配偶（非工作
  人员）及其亲属迁至工作单位所在地的，均由工作人员所在单位按本条上述有关规定标准支报。
  第八条 工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。出差人员不准接受以任何名义、任何方式用公款进行的请客、送礼。各级领导干部应以身作则，模范地执行制度。
  第九条 各省、自治区、直辖市境内差旅费开支标准，由省、自治区、直辖市自行制定，并报财政部备案。
  中央级国家机关的实施办法，由国务院机关事务管理局制定（中央级在京企业、事业单位参照执行），并报财政部备案。
  中央驻北京市以外地区的国家机关、企业、事业单位和各省、自治区、直辖市派驻外地机构的工作人员，一律按照当地规定的差旅费开支标准执行。
  铁道部所属单位工作人员出差，如因情况特殊，执行本规定有困难时，可由铁道部商同财政部另定补充规定。
  第十条 各民主党派、各人民团体的工作人员出差，可参照本规定执行。中国人民解放军的差旅费开支标准，由总后勤部参照本规定另行规定。
  第十一条 本规定自一九八五年十二月一日起实行，一九八0年五月二十九日国务院批转财政部《关于国家机关、企业、事业单位工作人员差旅费开支的规定》、一九八三年十二月十五日财政部《关于修改差旅费、会议费开支规定的通知》中“关于差旅费规定”、一九八四年四月九日
  财政部《关于调整部分州、县出差类区的通知》、一九八四年十月二十四日财政部《关于职工搬迁家属路费报销问题的函》、一九八五年五月十日财政部《关于提高出差伙食补助标准的通知》，同时废止。
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  2021-04-15 11:16 黎皇兴 客户经理

  保险费和采购人员的差旅费不能计入存货成本核算。保险费和采购人员的差旅费计入“管理费用”账户来核算。
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  2021-04-15 11:13 齐显影 客户经理

  你好！我是一名会计，我可以回答你的提问！我能理解你的心情，也希望你能理解我的回答！
  1、你们公司财务部人员说去那样的话表明其素质很一般，你做为一名研究生大不可与他们计较；
  2、请你认真分析一下你们公司有关差旅报销及差旅补助等相关制度和规定；
  3、以下是实质部分：发放差旅补助是根据其差旅途中相关发票或文件等做为补助的根本性依据的。如凭火车票可报差旅补助中的“交通补助”；凭餐饮发票可报差旅中的“伙食补助”；凭相关差旅文件可报“公杂补助”等等。可能我说的报销名称与你们公司不一至，但实质一样。
  以我理解你的问题来看，你有一张关键性的发票没有（住宿发票）。此发票可能会导致相关补助无依据。
  个人建议，向公司领导及派你此次出差的领导说明情况（特别要说明你是为公司节约经费），希望领导给一个说法（不可硬来）！
  如果领导还是不同意付给你有关补助的话，那就请你下次出差时一定别忘记“节约归公”的道理！
  希望拿到补助后，记得请我喝茶！哈哈！以后多交流！
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  2021-04-15 11:10 龚小花 客户经理

  国家差旅费报销制度，规定于《中央和国家机关差旅费管理办法》第六章”报销管理“中。
  法律依据：
  1.《中央和国家机关差旅费管理办法》第二十二条规定，出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。
  2.《中央和国家机关差旅费管理办法》第二十三条规定，城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。
  住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。
  伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。
  市内交通费按规定标准报销。
  未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。
  3.《中央和国家机关差旅费管理办法》第二十四条规定，工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。
  住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。
  4.《中央和国家机关差旅费管理办法》第二十五条规定，财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。
  实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。
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  2021-04-15 11:07 齐晓娜 客户经理

  国家差旅费报销制度，规定于《中央和国家机关差旅费管理办法》第六章”报销管理“中。现将《办法》第六章”报销管理“中的关于报销的具体规定详细叙述：

  第二十二条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

  第二十三条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

  住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

  伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。

  市内交通费按规定标准报销。

  未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

  第二十四条 工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。

  住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。

  第二十五条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

  实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。