其他回答(共7条)

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  2021-12-23 17:59 齐晓天 客户经理

  一、金融机构的以下外债应纳入短期外债余额指标（以下简称“短期外债指标”）管理：
  （一）期限在90天以上（不含90天）的已承兑未付款远期信用证；
  （二）境外机构存款，在同一法人银行外汇账户余额之和超过等值50万美元的境外个人存款；
  （三）期限在1年以下（含1年）的境外借款、境外同业拆借、境外联行和附属机构往来（负债方）以及各种结算方式下的海外代付；
  （四）其他形式的对外短期债务。
  二、国家外汇管理局调减金融机构2007年度短期外债指标。中资银行短期外债指标调减为2006年度核定指标的30%，非银行金融机构以及外资银行调减为2006年度核定指标的60%。
  三、金融机构应按以下要求分期调减短期外债余额：
  （一）截止到2007年6月30日，中资银行应将短期外债余额调整至2006年度核定指标的45%以内，非银行金融机构以及外资银行应将短期外债余额调整至2006年度核定指标的85%以内；
  （二）截止到2007年9月30日，中资银行应将短期外债余额调整至2006年度核定指标的40%以内，非银行金融机构以及外资银行应将短期外债余额调整至2006年度核定指标的75%以内；
  （三）截止到2007年12月31日，中资银行应将短期外债余额调整至2006年度核定指标的35%以内，非银行金融机构以及外资银行应将短期外债余额调整至2006年度核定指标的65%以内；
  （四）截止到2008年3月31日，中资银行应将短期外债余额调整至2006年度核定指标的30%以内，非银行金融机构以及外资银行应将短期外债余额调整至2006年度核定指标的60%以内。
  四、对新成立的中、外资银行，或新开办外汇业务的中资银行，按不超过外汇营运资金或资本金的2倍核定其短期外债指标。
  五、外资银行分行转制为法人机构后，由该法人机构承继原短期外债指标管理行或原境内分行的短期外债指标，并由其总行向国家外汇管理局和注册地外汇分局、外汇管理部（以下简称“分局”）备案。
  境外银行在境内同时设有法人机构和外汇业务批发分行的，由法人机构承担相应的短期外债管理职责，法人机构与外汇业务批发分行共同使用该短期外债指标。
  外资银行因合并、分立等原因需要对短期外债指标进行跨地区调整的，由需要增加指标的机构向所在地分局提出申请，由所在地分局商相关分局后审批，并报国家外汇管理局备案。
  六、外资银行分行转制为法人机构之前由境外母行汇入的增资款，可由外资银行分行代境外母行向所在地分局申请在境内银行开立专户存储。此项资金不纳入开户行短期外债指标管理，但只限于境外短期资金运用，不得用于其他用途。
  七、国家外汇管理局审核以下金融机构的短期外债指标：
  （一）政策性银行和全国性法人制商业银行（包括从外资银行分行转制以后成立的外资银行法人机构，见附表1、2）；
  （二）对短期外债指标实行集中管理的外资银行分行（见附表1）。
  八、各分局在国家外汇管理局核定的地区指标（见附表3）内，审核辖区内以下金融机构的短期外债指标：
  （一）地方性中资银行（未列入附表2的中资银行）；
  （二）未对短期外债实行集中管理的外资银行分行和地方性外资法人银行（以下简称“地方性外资银行”，即未列入附表1的外资银行）；
  （三）未列入附表中的非银行金融机构。
  九、金融机构应指定部门和人员负责本机构的短期外债管理和登记工作，并向外汇局报备。
  十、金融机构应按外债统计监测有关规定认真统计并全面报送短期外债数据（见附件）。
  中资金融机构向外汇局报送远期信用证、非居民存款、境外同业拆借、海外代付等外债数据，统一由其总行通过登录国家外汇管理局外债统计监测系统（银行版）报送。改制后的外资银行法人机构及其外汇业务批发分行，统一由其法人机构通过登录外债统计监测系统（银行版）报送。未改制的外资银行分行仍维持原外债数据报送方式。
  金融机构报送远期信用证数据，应分币种按以下三种类型填报：（一）90天以下的同币种远期信用证；（二）90天以上、1年期以内（含）的同币种远期信用证；（三）1年以上的同币种远期信用证。
  未纳入外债指标管理的境外存款数据应同时在系统中报送。
  十一、国家外汇管理局及其分局应在2007年3月31日之前将短期外债指标下达给辖内金融机构，并对短期外债的借用和指标执行情况进行严格管理和监督。
  十二、境内金融机构可通过境内货币市场拆借、掉期等方式解决短期外汇资金融通的需要。
  十三、本通知自2007年4月1日起实施。各分局收到本通知后，应尽快转发所辖支局及外资银行。各中资外汇指定银行总行收到本通知后，应尽快转发所属分支机构。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局反馈。
  短期外债占我国外债余额的比重进一步攀高。据国家外汇局公布的最新数据显示，截至2007年末，我国外债余额为3736.18亿美元，其中短期外债余额2200.84亿美元，占外债余额的58.91%，再度刷新短期外债占比的新高。按照国际标准，短期外债占比的警戒线是25%，而我国目前的比例已经明显超过了国际警戒线。
  在笔者看来，近年来我国短期外债余额的快速增长主要有两方面原因。一方面，进出口规模扩大使贸易信贷中进口延期付款和出口预收款随之增加。另一方面，近几年市场对人民币汇率升值的单边预期加快了国际资本通过各个渠道流入，而去年10月份以来人民币升值大幅提速、本外币利差逐渐扩大以及人民币贷款的严控更使得这种流入的动力空前加强。在这种情况下，微观企业层面根本不愿意用人民币购汇，而对外汇负债的需求则非常强烈，因而各个中外资金融机构和国内外商投资企业的外债需求不断增强，且以短期信贷为主。
  不过，我们无需担心我国会面临极大的外债支付风险。2007年我国的外债偿债率（当年外债还本付息额与当年出口收入额之比）为1.98%，2007年年末我国短期外债与外汇储备之比为14.40%，这些指数均在国际标准安全线之内。但我们深为担忧的是，更多的国际热钱会隐藏在外债的“合法外衣”之下渗入国内，并赚取人民币升值、本外币利差和资产价格上涨的三重收益。如在外债余额的快速增长之中，贸易信贷余额增长的加快就是一个值得关注的迹象。2007年第四季度贸易信贷余额增长134亿美元，远远高于第三季度的86亿美元，而接近于上半年71亿美元增加额的两倍。鉴于去年季度进出口规模变化较为平缓，剧烈变动的贸易信贷增加额很可能包含了很大一部分假扮“外债”的国际热钱。而同样据国家外汇局数字，2007年6月末，在占外债规模较小的中长期外债中，有117.41亿美元都是投向房地产行业的。在外债“合法外衣”的掩护下，热钱流入不仅会加大本币升值压力和国内流动性过剩状况，也会加剧楼市、股市的大起大落，意味着跨境资本流动规模增大，速度加快，由此带来的潜在风险也在不断上升。
  国家外汇局去年3月发布通知要求，截至今年3月31日，中资银行将短期外债余额调整至2006年度核定指标的30%以内，非银行金融机构和外资银行则为60%以内。各家中外资银行是否达标我们无从知晓，但中资金融机构的外债余额在去年3月31日至年末仍增加了58.15亿美元。同时也应注意到，即使在国家外汇局的严控之下，近年来我国短期外债占比一直呈现快速上升的态势。在2001年底时，我国短期外债占比还只有35.3%，但是到2003年底就已经攀升到44.1%，并于2004年4月末首次超过50%，现在则已近60%。而且，外债管制也对中外资银行的正常经营构成了很大威胁。目前外资行在内地分行的短期外债主要是由境外拆借的资金，多用于境内企业贷款，主因是外资行在内地吸收存款的能力，远不如内地银行。今年初当各界热烈讨论信贷调控措施时，外资行即直言，外资行已普遍为去年几次下调短期外债而吃足了苦头。而最近又有消息，金融机构短期外债指标可能再度削减，削减幅度大约在5%－10%。这势必会对中外资银行正常的外汇业务经营带来更大的风险。
  考虑到人民币升值预期、中美利差反转，加上国际热钱涌入等因素在短时间内改变的几率很小，我国短期外债占比很可能仍将持续走高。
  从根本上说，外债领域出现的问题只是人民币长期大幅低估所引起的国内经济失衡的一个小角落罢了。事实上，我国已为维持超低的人民币币值和保证出口，付出了通胀高涨、大规模热钱“套利中国”、计划手段回归（如价格控制和银行信贷控制）等诸多惨重代价。这些问题的解决有待于一个合理的人民币汇率机制的形成，并配合以采取提高名义利率使实际利率为正的措施。在此之后，外债增长过快所依赖的人民币单边升值预期将被双边波动预期所取代，短期外债占比过高的问题也将从根本上被解决。
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  2021-12-23 17:52 齐晓怡 客户经理

  贸易信贷业务、贸易融资业务、转口贸易收支业务、辅导区业务(加工贸易辅导区，也有叫保税区)
  首先弄清楚价格概念。这里简单回答下，就是适用范围不同。
  -贸易信贷业务： 适用于一般贸易。
  -转口贸易收支业务： 适用于转口贸易
  -辅导区业务：适用于加工贸易
  
  以上三种，只要懂得了贸易的种类就很好理解了。
  
  -贸易融资业务： 适用于适用于信用证等业务。不管什么贸易，只要涉及到信用证就用到这种。
  
  这一种的话，必须了解信用证的定义等，作为特殊的收支方式去理解吧。
  -贸易信贷
  贸易信贷是指发生在中国大陆居民与境外（含港、澳、台地区）非居民之间，由货物和服务交易的卖方和买方之间直接提供信贷而产生对外负债，即由于商品的资金支付时间与货物所有权发生转移的时间不同而形成的债务。具体包括供应商（如境外出口商）为商品交易和服务直接提供信贷，以及购买者（如境外进口商）为商品和服务以及进行中（或准备承担）的工作预先付款。它不同于银行提供的票据融资和进出口信贷（计入其它投资的贷款项下），而是表现为进出口商之间直接提供的信贷，包括预收款、预付款、延付款和延收款等四种形式。由于服务贸易规模小，且服务贸易的商品流和资金流一般是同步的，所以我国国家收支统计上贸易信贷项一般是指货物贸易的信贷。
  
  -贸易融资
  贸易融资(trade financing)，是银行的业务之一。是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。境外贸易融资业务，是指在办理进口开证业务时，利用国外代理行提供的融资额度和融资条件，延长信用证项下付款期限的融资方式。
  
  -转口贸易
  转口贸易又称中转贸易（intermediary trade）或再输出贸易（Re-Export Trade），是指国际贸易中进出口货物的买卖，不是在生产国与消费国之间直接进行，而是通过第三国转手进行的贸易。这种贸易对中转国来说就是转口贸易。交易的货物可以由出口国运往第三国，在第三国不经过加工（改换包装、分类、挑选、整理等不作为加工论）再销往消费国；也可以不通过第三国而直接由生产国运往消费国，但生产国与消费国之间并不发生交易关系，而是由中转国分别同生产国和消费国发生交易。
  
  -加工贸易是一国通过各种不同的方式，进口原料、材料或零件，利用本国的生产能力和技术，加工成成品后再出口，从而获得以外汇体现的附加价值。加工贸易是以加工为特征的再出口业务，其方式多种多样。
  外汇里的贸易信贷业务、贸易融资业务、转口贸易收支业务、辅导区业务
  这四个概念，相差还是蛮大的，很好理解和区别的。希望以上的回答能帮助你更好的理解。
  以上由广东汕头市资深外贸人佘宋光2012年11月21日作答，仅供参考~~
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  2021-12-23 17:32 黄盛波 客户经理

  1、根据信贷主体分为商业信用和银行信用商业信用。
  赊销和预付款是国内贸易中商业信用的主要形式，但是在国际贸易中，商业信用更多地表现为国际贸易结算所包含的融资安排，而且主要是出口商对进口商提供的延期付款。
  银行信用是指进口商或出口商获得银行等金融机构提供的融资便利。例如，银行承兑，贴现出口商向进口商签发的汇票；银行对进出口商提供进出口押汇等。
  2、根据提供信贷的期限不同，分为国际贸易短期信贷和国际贸易中长期信贷。
  国际贸易短期信贷是指期限在1年以内的贸易信贷，主要是满足商品周转较为迅速，成交额不大的消费品进出口的资金需求。
  国际贸易中长期信贷是指期限在1年以上的贸易信贷，主要是满足周转期长，金额大的大型成套设备等资本性商品进出口的资金需求。
  与国际贸易短期信贷相比，中长期贸易信贷的突出特点是政府往往提供各种优惠支持，包括出口信贷利差补贴，担保和保险等形式，甚至成立专门的机构提供政策性信贷业务。

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  2021-12-23 17:09 辛培勇 客户经理

  在境外热钱进入中国的过程中，大量的是借助一些貌似合法的手段。在经常项目和资本项目下可以变通为合规操作的有四种方式：
  一是虚增贸易的方法。目前我国企业进出口实行的是强制结售汇制，所以国外的美元要换成人民币进入中国，就可以通过境内的对外贸易企业虚报贸易出口的方式，提高出口货物的价格，开高出口发票。这样就可以使一部分境外的外币通过出口贸易流入国内。
  二是假造贸易合同，出口预付款。先炮制出无贸易背景的假合作合同，国外的进口公司以“预付货款”的名义将货款提前进入中国企业的帐户，到帐后企业通过结汇变成人民币存款。在人民币升值后，境内企业以不履约为由，对境外企业退还货款，购汇后汇出，完成一次套汇。
  三是在中国开办企业。采用独资或者合资的方式，将注册资金带进来，在这个过程中很可能采取资本金快速到位的方法，原本分批付清的往往在短时间内很快到位。但这部分注册资金不一定都用于企业运作，这样外来的资本金就变形为热钱的来源。并且国外的投资公司还可以采用追加投资的方式，将更多的外币资金调进来。然后，在静待人民币升值后，以投资不成功为由，将资金撤离。
  四是通过QFII进入中国。一方面可以通过QFII直接进入中国证券市场，另一方面可以直接购买中国公司的资产。
  此外，资本项下的管制并不能为境外热钱的流入设一道密不透风的隔离墙。资本项下可以分成43种，这43种中已经有很多都放开了。只有短期的、投机性的、进入股市的，我们是进行管制的，而对于直接投资这种中长期的资金进出，国家是允许的。而这样资金怎么使用，政府就很难监管到了。
  境内外银行的货币互换也是热钱流入的一种重要手段。当国内企业需要使用外汇时，银行特别是外资银行，可以调用境外的银行资金来使用。国内这部分外币实际上就没有汇出去，截留在境内了。
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  2021-12-23 17:05 龚安静 客户经理

  为了适应国际贸易不同发展时期及不同业务的需要，贸易信贷形式也经历了较复杂的变化，发展到当代，国际贸易信贷的主要形式有以下各种：
  （1）按提供的期限长短，可以分为信贷期限在一年以内的短期贸易信贷和信贷期限在一年以上的中、长期信贷。
  （2）按提供信贷的方式不同，可以划分为出口商与进口商间的商业信用，和进出口商与进出口商所在地银行之间以及出口商银行与进口商银行间的银行信贷。
  （3）按信贷资助的贸易对象分，可以分为一般制成品贸易信贷和大型机械及成套设备的贸易信贷。
  （4）按信用工具的不同，可以分为现金借贷与各种票据承兑（包括承购应收帐款业务）信贷等等。
  上述形式分别适用于各自相应的领域，有时还相互结合起来共同完成某项特定的贸易投资活动。
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  2021-12-23 16:48 龚孝雄 客户经理

  境外资金主要通过以下途径进入中国市场：
  一、外商直接投资的合法途径。
  二、利用我国经常项目可兑换进入中国市场。常见的方式有进出口价格虚报、预收货款、延迟付汇造假、平行贷款、提前错后及借用外债等。除了企业，个人也通过个人外汇汇款，将资本项下的资金混入经常项目而流入境内，这种情况一度相当普遍，主要有三种情况：
  1、是境内居民将在外投资本金或收益以非贸易外汇形式汇入境内结汇;
  2、是境外投资者以本人或授权代理人的名义汇入款项，并以个人名义结汇;
  3、是外商投资企业境外投资总公司以个人捐赠款等名义将资金汇入境内外资企业的法人代表或董事会成员，并采取化整为零的方法结汇作为企业的流动资金。
  三、以在华外资企业为通道。
  1、是通过在华建立投资性公司或生产型子公司及合资公司，或者以建设合资及独资项目的名义，以企业注册资本金或增资等形式,从境外收取外汇并办理结汇。
  2、是通过外商投资企业的股东贷款，即外商投资企业以股东贷款方式进行对外短期借款并结汇。
  3、是境内外资企业与境外关联企业相互配合，以暂收应付款、预收货款、延迟出口等方式，为境外资金入境提供便利。
  四、通过境内企业进行外汇贷款并结汇。
  五、境内中外资银行的资助资金调配。
  六、资本市场渠道。境内资本进行境外投资和境外融资有以下途径：目前国内企业主要通过直接投资、境外借款及贸易信贷等手段，进行境外投资。企业境外投资除采用贸易信贷预收货款、延期付款方式外，还经常会选择境外股权融资、境外债务融资和境外上市等形式进行外汇融资。
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  2021-12-23 16:35 黄盛昌 客户经理

  境外资金主要通过以下途径进入中国市场：　

  一、外商直接投资的合法途径。

  二、利用我国经常项目可兑换进入中国市场。常见的方式有进出口价格虚报、预收货款、延迟付汇造假、平行贷款、提前错后及借用外债等。

  除了企业，个人也通过个人外汇汇款，将资本项下的资金混入经常项目而流入境内，这种情况一度相当普遍，主要有三种情况：

  (一)是境内居民将在外投资本金或收益以非贸易外汇形式汇入境内结汇;

  (二)是境外投资者以本人或授权代理人的名义汇入款项，并以个人名义结汇;

  (三)是外商投资企业境外投资总公司以个人捐赠款等名义将资金汇入境内外资企业的法人代表或董事会成员，并采取化整为零的方法结汇作为企业的流动资金。

  三、以在华外资企业为通道。

  (一)是通过在华建立投资性公司或生产型子公司及合资公司，或者以建设合资及独资项目的名义，以企业注册资本金或增资等形式,从境外收取外汇并办理结汇。

  (二)是通过外商投资企业的股东贷款，即外商投资企业以股东贷款方式进行对外短期借款并结汇。

  (三)是境内外资企业与境外关联企业相互配合，以暂收应付款、预收货款、延迟出口等方式，为境外资金入境提供便利。四、通过境内企业进行外汇贷款并结汇。

  五、境内中外资银行的自主资金调配。

  六、资本市场渠道。

  境内资本进行境外投资和境外融资有以下途径：目前国内企业主要通过直接投资、境外借款及贸易信贷等手段，进行境外投资。

  企业境外投资除采用贸易信贷预收货款、延期付款方式外，还经常会选择境外股权融资、境外债务融资和境外上市等形式进行外汇融资。

  扩展资料：

  1、正常情况下资金流入流出不涉及税收，但是会涉及到相关业务征税，比如说如果是贸易方式进来要征营业税，如果是增资进来，应该是工商收印花税；如果要股权转让进来，要代扣代缴增值部分的资本利得税。

  2、境外公司资金要进入国内的话，要看公司是什么性质，如果是非外资限制和非外资禁止的领域，正常情况下分贸易项下和资本项下两大类，可以通过双方交易的方式由境外支付给境内，如果是要投资性质的话，就要通过资本项下的方式进来，两种都要外管局审批。

  参考资料来源：