其他回答(共7条)

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  2022-02-14 04:50 龚家达 客户经理

  货币资金出现了负数，应该是您本期的库存现金跟银行存款支出的金额大于期初跟本期收到的金额，补数的办法只有做一笔借款：
  借：现金
  贷：其他应付款。
  温馨提示：以上内容仅供参考，不做任何建议。
  应答时间：2021-04-21，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
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  2022-02-14 04:46 黄盛木 客户经理

  不可以是负数。因为货币资金是企业用于流通的，为保证生产正常进行的必须流动资产。

  货币资金可以立即投入流通，用以购买商品或劳务或用以偿还债务。在流动资产中，货币资金的流动性最强，并且是唯一能够直接转化为其他任何资产形态的流动性资产，也是唯一能代表企业现实购买力水平的资产。

  为了确保生产经营活动的正常进行，企业必须拥有一定数量的货币资金，以便购买材料、交纳税金、发放工资、支付利息及股利或进行投资等。因此，货币资金一定不能为负数。

  扩展资料

  货币资金的特点和性质为：

  1、货币资金一般包括现金、银行存款或其他金融机构的活期存款以及本票和汇票存款等可以立即支付使用的交换媒介物。

  2、凡是不能立即支付使用的(如银行冻结存款等)，均不能视为货币资金。

  3、不同形式的货币资金有不同的管理方式和管理内容，货币资金有哪些核算科目呢?为了适应货币资金管理的需要，一般设置“现金”、“银行存款”和“其他货币资金”等科目。

  4、为了总括反映企业货币资金的基本情况，资产负债表上一般只列示“货币资金”项目，不再按货币资金的各组成项目单独列示。

  参考资料来源：

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  2022-02-14 04:43 齐晓娴 客户经理

  把利息回单拿回来算上去即可。

  银行存款出现负数，如果记帐没有差错，是因为进帐单未入帐多造成的，是没办法调整的，只有将未达帐追回来入帐。

  进帐单回来都是借银行存款，贷应收帐款，所以在编制资产负债表的时候，如果货币资金出现负数，可以直接从应收帐款金额中调整一部分到货币资金中，不需要进行调整。
  根本的办法还是减少未达帐。

  扩展资料：

  企业和银行之间会发生以下四个方面的未达账项：

  1、银行已经收款入账，而企业尚未收到银行的收款通知因而未收款入账的款项，（银行已收而企业未收）如，委托银行收款等。

  2、银行已经付款入账，而企业尚未收到银行的付款通知因而未付款入账的款项，（银行已付而企业未付）如，借款利息的扣付、托收无承付等。

  3、企业已经收款入账，而银行尚未办理完转账手续因而未收款入账的款项，(企业已收而银行未收）如，收到外单位的转帐支票等。

  4、企业已经付款入账，而银行尚未办理完转账手续因而未付款入账的款项，（企业已付而银行未付）如，企业已开出支票而持票人尚未向银行提现或转账等。

  参考资料来源：

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  2022-02-14 04:40 齐晓峰 客户经理

  出现负数就填写负数，这是处理帐务时不小心而形成的。
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  2022-02-14 04:37 边占武 客户经理

  银行存款出现负数，如果记帐没有差错，就是因为进帐单未入帐的太多造成的，真正意思上是没办法调整的，只有将未达帐追回来入帐。
  一般情况下，进帐单回来都是借银行存款，贷应收帐款，所以你在编制资产负债表的时候，如果货币资金出现负数，可以直接从应收帐款金额中调整一部分到货币资金中，从而使资产负债表好看一点。但不需要实质性的进行调整。
  根本的办法还是减少未达帐。
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  2022-02-14 04:34 连丽红 客户经理

  zyq135333[雅典娜女神] 1、资产负债表中的“货币资金”项目，反映企业库存现金、银行结算户存款、外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等的合计数。应根据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”科目的期末余额合计填列。 2、资产负债表里的货币资金项目期末数一般不会出现负数情况的。 3、如果出现负数情况： 看看是否存在记账错误；是否存在收入不入账情况；是否存在虚假列支成本费用情况等。
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  2022-02-14 04:31 连丽红 客户经理

  货币资金（现金、银行存款）不允许出现负数的，平时的账务处理要注意。当现金账户余额不足，出现老板或其他人垫资支付费用时，不能直接减少你的现金余额，应作为借款处理，放在其他应付款账户：即：借：管理费用（或相关账户）
  贷：其他应付款
  你现在的处理：1.把进入现金贷方的金额调整为其他应付款，重新编制枯木汇总表。
  2.直接调整报表：把货币资金的余额调整为正数，同时增加负债方的其他应付款的金额。